根據《中華人民共和國審計法》第二十二條的規定，南京市高淳區審計局依法對南京淳科公交有限公司（以下簡稱淳科公交公司）2020年至2022資產負債損益進行了審計。重點對淳科公交公司貫徹執行黨和國家“公交惠民”政策、經營管理、內控制度執行、財經法規制度執行情況等方面進行了審計。審計過程中，我們始終堅持依法審計、客觀求實，揭示問題、促進規范，以推動經濟社會健康可持續發展。現將結果公告如下：

一、審計基本情況及評價意見

2019年11月原高淳縣淳晨客運有限責任公司更名為南京淳科公交有限公司，主要經營公交客運、發布廣告、校車服務、汽車維修、道路旅客運輸經營、小微型客車租賃經營服務，實現全區基本公共交通全覆蓋。

（一）淳科公交公司基本情況

截至2022年底淳科公交公司在職員工367人，其中：一線司機307人，后勤保障人員60人。淳科公交公司共有公交班線52條，其中城區公交14條，城鄉公交13條，鎮村公交25條。在營公交車449輛，其中新能源及清潔能源公交429輛，占比95.55%。建制村通車率達100%，初步形成了區—鎮—村三級公共交通網絡體系。

（二）資產負債損益情況

2022年底會計報表反映資產58393.98萬元，負債59383.09萬元，所有者權益合計-989.11萬元，其中實收資本1000萬元、資本公積1515萬元、未分配利潤-3504.11萬元。淳科公交公司報表反映，2020年初至2022年底期間，收入43664.52萬元，支出36440.64萬元，當期凈利潤7223.88萬元，累計未分配利潤-3504.11萬元。

審計結果表明，淳科公交公司承擔社會公益責任，全面落實公交惠民政策。2018年9月完成公司重組后，聚焦公交公益性定位，加大運維投入，及時更換新能源車輛，提升公交服務水平。2020年至2022年期間，淳科公交公司優化調整公交線路19條，新增線路4條，開通臨時線路2條，截至2022年末全區公交班線達52條，其中城區公交14條，城鄉公交13條，鎮村公交25條，三年實現運行4539.30萬公里，客運人次3009.78萬人次（其中社會福利優惠乘車1743.8萬人次）。加強增收節支管理，多措并舉降低企業虧損。由建發集團統一組織，淳科公交公司開發車體廣告、包車業務創收，三年實現廣告收入195.36萬元、包車收入913.83萬元。多措并舉嚴格車輛運維管理中的成本控制，通過建立“一車一檔”管理制度、不相容崗位制約等方式，實現維修、燃料、人工成本的科學管理，公交車輛運維管理中的成本合理控制。多種渠道籌措資金，積極化解營運資金難題。淳科公交面對近年來公交低票價與營運成本嚴重倒掛以及政策性虧損補助不足等因素形成的入不敷出，為確保全區城鄉公交線路持續運營，通過向銀行、建發集團及相關企業借款，有序對運營車輛進行更新，彌補運營資金缺口，較好地履行了社會公益服務。

二、審計發現的主要問題

（一）貫徹執行黨和國家政策方面。存在兩家低效企業未及時清理的問題。

（二）經營管理方面。存在少計收入、應收未收廣告收入、多計成本等問題。

（三）內控制度執行方面。存在未履行“三重一大”集體決策制度，采購輪胎未嚴格履行內控管理制度、內控管理不完善、廢舊輪胎處置程序不規范等問題。

針對淳科公交公司2020至2022年資產負債損益審計中發現的問題，區審計局已依據相關法律法規和規定，對淳科公交公司出具了審計報告，并提出了大力推動開源節流增強可持續發展能力、建立成本規制辦法壓降企業經營成本、科學設置班次線路提高公交運營效率等審計建議和整改要求。淳科公交公司對審計發現的問題高度重視，截至目前，所有問題已整改到位。整改結果由被審計單位予以公告。

南京市高淳區審計局

2023年12月25日